原先的《龟兔赛跑》中小兔输了以后，他就决心再挑战一次，努力下工夫。一年后，小兔再次向乌龟下挑战书。信中写道：
乌龟，我决心努力，现在我们就再比一场吧。
乌龟
几天后，兔子接到了这封挑战书，便和他商量在一片树林中比赛。
激烈的比赛开始了，兔子和乌龟都摆好姿势，准备比赛。“预备，开始！”枪声响了，他们都飞快的跑着，可是，困难发生了。小兔和乌龟在中途遇到了一条河，兔子又不会游泳，该怎么过呢？乌龟想了想，说：“我来背你吧”。乌龟背着兔子游过了河。刚过了河，困难又发生了，乌龟的后面出现了一条狮子，毕竟乌龟比狮子跑得慢，这又该怎么办呢？小兔说“快过来，我背你”！乌龟就这样背着小兔躲过了攻击。小兔和乌龟继续跑，小兔跑得快，他夺得了奖杯。
晚上，小乌龟突然听到了敲门声，小乌龟开开门，只见是小兔，小兔激动地说：“小乌龟，这个奖杯是属于你的，给你”。
从此，两个小动物变成了形影不离的好朋友。